Состоялся первый обмен информацией между Швейцарией и ЕС о 2 миллионах банковских счетов

Швейцарская Федеральная налоговая администрация (FTA) впервые обменялась информацией о банковских счетах физлиц и компаний с налоговыми органами ЕС.

Обмен осуществляется в рамках Глобального стандарта автоматического обмена информацией (EAR).Первый обмен в рамках EAR предусматривает, что Швейцария будет обмениваться в 2018 году с государствами-членами Европейского союза, а также с девятью другими государствами и территориями: Австралия, Канада, Южная Корея, Гернси (Guernesey,), остров Мэн, Исландия, Япония, Джерси и Норвегия. Передача данных Швейцарией состоялась в конце сентября 2018 года. Кипр и Румыния на данный момент исключены, поскольку они еще не выполняют международные требования в отношении конфиденциальности и безопасности данных. Передача данных в Австралию и Францию отстает от графика, поскольку эти государства еще не смогли по техническим причинам доставить свои данные в АФК. АФК еще не получила данных из Хорватии, Эстонии и Польши. Другие государства-партнеры представили свои данные в АФК.На сегодняшний день в АФК зарегистрированы около 7000 финансовых учреждений (банки, тресты, страховые компании и т. д.). Это – те, кто собирал данные и передавал их им. АФК направила информацию о примерно 2 миллионах финансовых счетов государствам-партнерам и получила от них информацию о миллионах счетов. Окончательные данные для полученных данных еще недоступны. АФК не может раскрывать какую-либо информацию об объеме финансового состояния.Обмен информацией включает в себя идентификационные данные, данные учетной записи и финансовые данные, включая имя, адрес, фактическое место проживания и идентификационный номер налогоплательщика, а также информацию о финансовом учреждении, представляющем отчетность, баланс счета и доход от капитала.С этой информацией кантональные налоговые органы могут проверить, правильно ли налогоплательщики объявили финансовые счета, хранящиеся за рубежом.С этого момента EAR будет проходить каждый год. К 2019 году данные за 2018 год будут обмениваться с примерно 80 государствами-партнерами, если они отвечают требованиям конфиденциальности и безопасности данных. Реализация EAR в рамках партнерских юрисдикций рассматривается Глобальным форумом Организации экономического сотрудничества и развития по вопросам прозрачности и обмена информацией для целей налогообложения.